深交所近日向西王食品股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“西王食品”）發(fā)出重組問(wèn)詢函，對(duì)西王食品現(xiàn)金收購(gòu)全球最大運(yùn)動(dòng)保健品公司Kerr 80%股權(quán)交易的資金安排提出問(wèn)詢。問(wèn)詢包括交易安排披露問(wèn)題、交易標(biāo)的信息披露問(wèn)題、資產(chǎn)評(píng)估和盈利預(yù)測(cè)披露問(wèn)題以及法律意見(jiàn)書，免責(zé)聲明披露問(wèn)題。
根據(jù)西王食品此前的公告披露，西王食品擬聯(lián)合春華資本共同收購(gòu)全球最大運(yùn)動(dòng)保健品公司，收購(gòu)全部完成后，西王食品將直接或間接合計(jì)持有Kerr 80%的股權(quán)，春華資本將間接持有Kerr 20%的股權(quán)。本次交易，Kerr 100%股權(quán)的基礎(chǔ)交易價(jià)格為7.3億美元，西王食品與春華資本將以全現(xiàn)金的形式進(jìn)行收購(gòu)。
而在此前，西王食品董事會(huì)也審議通過(guò)了非公開(kāi)發(fā)行股票預(yù)案，擬非公開(kāi)發(fā)行募集資金總額預(yù)計(jì)不超過(guò)16.7億元，扣除發(fā)行及相關(guān)費(fèi)用后的募集資金凈額用于聯(lián)合收購(gòu)Kerr 80%的股權(quán)。西王食品上述非公開(kāi)發(fā)行股票采用詢價(jià)發(fā)行，發(fā)行對(duì)象尚未確定。但是根據(jù)西王食品披露的半年度報(bào)告，截至2016年6月30日，西王食品的合并報(bào)表貨幣資金余額為6.54億元，母公司報(bào)表貨幣資金為2.4億元。
若按照上述交易安排，西王食品可能會(huì)面臨收購(gòu)資金不足的風(fēng)險(xiǎn)。因此，監(jiān)管層在問(wèn)詢函中提出，要求西王食品結(jié)合交易相關(guān)方對(duì)本次交易的付款安排和非公開(kāi)發(fā)行審批、發(fā)行周期，補(bǔ)充披露如果非公開(kāi)發(fā)行募集資金到賬時(shí)間超預(yù)期或發(fā)行失敗，公司對(duì)本次交易資金來(lái)源的保障措施。另外，深交所表示，明日前西王食品需要根據(jù)上述問(wèn)題做出書面說(shuō)明。
